Odsetki brutto i netto na lokacie – czym się różnią?

Oprocentowanie lokaty pozwala oszacować, ile można zarobić na zdeponowanych oszczędnościach. Kwota wyliczona na podstawie oprocentowania nie jest jednak tym samym, co zysk, który ostatecznie zostanie do dyspozycji klienta. Wszystko za sprawą podatku od dochodów kapitałowych. Dlatego przy porównywaniu lokat warto rozróżniać odsetki brutto i netto.

Czym są odsetki brutto na lokacie?

Odsetki brutto to odsetki naliczone od środków zdeponowanych na lokacie przed potrąceniem należnego podatku. Ich wysokość zależy przede wszystkim od wpłaconej kwoty, oprocentowania, okresu trwania lokaty oraz zasad naliczania odsetek określonych w danej ofercie.

Warto przy tym pamiętać, że oprocentowanie lokat jest najczęściej podawane w skali roku. Nie oznacza to więc, że lokata trzymiesięczna z oprocentowaniem 5% przyniesie 5% odsetek w ciągu trzech miesięcy. Faktyczna wysokość odsetek będzie odpowiednio niższa i zostanie obliczona proporcjonalnie do okresu trwania depozytu, zgodnie z warunkami konkretnej lokaty.

Czym są odsetki netto?

Odsetki netto to kwota odsetek, która pozostaje po potrąceniu należnego podatku od dochodów kapitałowych. W przypadku odsetek z lokat osób fizycznych co do zasady stosuje się stawkę 19%. Oznacza to, że odsetki netto są niższe od odsetek brutto.

Przykładowo przy lokacie w wysokości 10 000 zł oprocentowanej na 5% w skali roku i utrzymywanej przez pełne 12 miesięcy odsetki brutto w uproszczonym obliczeniu wyniosą 500 zł. Po potrąceniu 19% podatku, czyli 95 zł, pozostanie 405 zł odsetek netto.

Od czego zależy zysk z lokaty?

Samo oprocentowanie nie zawsze wystarczy, aby dobrze porównać dwie oferty. Na ostateczną wysokość odsetek mogą wpływać również:

• kwota zdeponowanych środków,
• okres trwania lokaty,
• sposób i częstotliwość kapitalizacji odsetek, jeśli występuje,
• zasady naliczania i zaokrąglania odsetek,
• warunki uzyskania określonego oprocentowania,
• skutki wcześniejszego zakończenia lokaty,
• podatek od uzyskanych odsetek.

Dlatego przed wyborem lokaty warto sprawdzić nie tylko reklamowane oprocentowanie, ale również warunki oferty oraz przewidywaną kwotę odsetek netto, która pozostanie po potrąceniu należnego podatku.

Brutto czy netto – którą wartość brać pod uwagę?

Jeśli celem jest porównanie rzeczywistej kwoty odsetek, bardziej użyteczna będzie wartość netto. Pokazuje ona, ile pieniędzy pozostanie po potrąceniu należnego podatku. Dwie lokaty z podobnym oprocentowaniem mogą przynieść różne rezultaty, jeżeli różnią się okresem trwania, sposobem kapitalizacji lub zasadami naliczania odsetek.

Nie należy przy tym utożsamiać oprocentowania podawanego przez bank z odsetkami brutto. Oprocentowanie jest stawką służącą do obliczenia odsetek, natomiast odsetki brutto to konkretna kwota naliczona od zdeponowanych środków przed opodatkowaniem.

Gdzie szukać atrakcyjnych lokat?

Oferty lokat warto porównywać nie tylko pod względem samego oprocentowania, ale także okresu oszczędzania, warunków wcześniejszego wycofania środków oraz zasad naliczania odsetek.

Jednym z miejsc, w których można sprawdzić produkty oszczędnościowe online, są lokaty w Mobilize Financial Services. RCI Banque S.A. Oddział w Polsce, prowadzący działalność depozytową pod nazwą handlową Renault Bank, oferuje lokaty elastyczne oraz długoterminowe dostępne online za pośrednictwem platformy Raisin.

Przed wyborem konkretnej lokaty warto sprawdzić jej aktualne oprocentowanie i warunki, a następnie policzyć przewidywany zysk netto. Dzięki temu łatwiej ocenić, ile faktycznie mogą zarobić odłożone pieniądze, zamiast kierować się wyłącznie procentem widocznym w ofercie.

Źródło: Materiał Partnera